身為出口商，怎能不了解出口信用證押匯！今天我們就來聊一聊，吸引出口商的信用證押匯融資業務有哪些好處，應如何申請？

一、敘做出口押匯業務的好處

敘做出口押匯業務使得商家和銀行雙得益。對于出口商來說，首先，押匯融資加快了其資金周轉，將未來的應收賬款轉化為現金；其次，融資手續相對于銀行貸款而言簡便易行，期限、金額方面沒有限制；再者，出口商即時得到貨款，提前辦理外匯結匯，能夠有效地規避匯率風險。

對與融資銀行來說，與流動資金貸款相比，有了出口單據所代表的物權/應收賬款作為質押，比對出口商的信用放款更有保障。出口信用證押匯還款來源明確，貸款周期通常較短，因而更安全，流動性更強。由于其項下的貿易結算按協議是通過融資行來進行的，融資行除可獲得放款回收保證、存貸款利差之外，還可以獲得更多收益。它可以通過提供結算，處理結算中的單據賺取該筆融資項下貿易結算中的各種手續費，如信用證通知費、議付費等。此外，還能賺取貨款支付結算時，因本外幣的匯兌而帶來的買賣差價，即匯兌收益。

二、出口商申請辦理出口押匯業務應具備的條件

1.出口商申請辦理信用證項下出口押匯，一般應具備以下條件：

（1）押匯申請人應是跟單信用證的受益人且在銀行的資信良好，有長期穩定的出口業務，出口制單水平較高。

（2）押匯申請人提供的信用證應是真實有效、不可撤銷的，信用證條款明確合理，索匯路線簡潔清晰；信用證不含有軟條款和限制議付條款。

（3）押匯申請人若在銀行無授信額度，提供的單據須單證相符或者向開證行電提不符點后開證行接受不符點；若在銀行有授信額度，可占用授信額度敘做信用證項下有不符點的押匯。

（4）信用證條款應要求全套物權憑證，空運單據、貨物運輸收據不宜敘做和押匯。

（5）開證行作風良好，開證行所在地政治經濟局勢穩定。

2.出口商申請辦理托收項下出口押匯，一般應具備以下條件：

（1）押匯申請人應具有進出口經營權，資信良好，并具有較強的清償能力；進出口商往來記錄正常。

（2）代收行作風良好，資信較佳。

（3）對于季節性商品來講，押匯申請人出口的商品應符合商品的銷售季節。

出口商敘做出口托收押匯業務，可以通過銀行融資實現應收貨款的提前回籠，提高資金周轉率；可以增加出口商當期的現金流入量，從而改善財務狀況尤其是改善現金流量，提高融資能力；此外，還可以根據不同貨幣的利率水平選擇融資幣種，從而實現財務費用的最小化。敘做出口押匯所需提供的資料和打包貸款業務相似，在此處不再展開敘述。

三、案例解析

A公司于2007年2月1日向B銀行按其收到的出口信用證條款要求遞交了金額為50萬美元的全套單據并申請辦理出口信用證押匯，該信用證為到單后30天付款的承兌信用證，B銀行經審核后同意為其辦理1個月的出口信用證押匯，業務金額為45萬美元（單據金額50萬美元×90%），期限45天，利率為年利率7.32%（1個月LIBOR5.32%+200BPS）。B銀行向開證行寄出單據后于2月8日收到開證行的承兌電文，承諾3月7日按單據金額全額付款。

A公司收到押匯款后選擇了即期結匯，按2月8日銀行公布的即期結匯價格7.7361結匯。B銀行于3月7日收到開證行支付款項50萬美元，在扣除A公司應支付的押匯本金450000美元、押匯利息2470.5美元（利息=本金450000×年利率7.32%×實際借款天數27÷360天）、議付手續費625美元、郵電費25美元后，將余款46879.5美元解付至A公司賬戶。A公司將余款按3月7日即期結匯價格7.7281結匯。