企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨著經(jīng)營、政策、財務(wù)等多種風(fēng)險。資金是企業(yè)的血液，一個企業(yè)要維持良好的運轉(zhuǎn)狀態(tài)，需要適當(dāng)?shù)馁Y金用于發(fā)展生產(chǎn)、擴大生產(chǎn)，也需要足額的資金償還到期債務(wù)。如果資金量不足或存量資金與投出資金的比例不適當(dāng)，就可能產(chǎn)生資金風(fēng)險。只有加強資金管理，控制資金風(fēng)險，才能夠?qū)崿F(xiàn)資金安全運行，保證企業(yè)的健康發(fā)展。企業(yè)資金風(fēng)險防控管理措施有哪些呢？

1.完善內(nèi)部資金調(diào)度控制制度

從授權(quán)審批制度、不相容職務(wù)分離制度、內(nèi)部審計等方面入手。在資金使用方面，企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身情況建立資金分級審批標準和權(quán)限，按審定的現(xiàn)金流量預(yù)算和資本性支出預(yù)算安排支出，對外擔(dān)保權(quán)、對外投資權(quán)應(yīng)進行嚴格地限制，而且應(yīng)配備一套科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。

2.加強資金籌集管理

財務(wù)人員要樹立起企業(yè)資金成本與資金風(fēng)險管理理念，建立健全以控制財務(wù)風(fēng)險、控制資金成本、選擇合理的資本結(jié)構(gòu)等為主要內(nèi)容的資金控制制度和決策制度。資金籌措包括科學(xué)預(yù)測資金需求量和合理選擇籌資方式。企業(yè)結(jié)合自身實際合理選籌資方式，分散籌資風(fēng)險，做好事前控制。

3.實施資金集中管理

資金風(fēng)險管理的目標是保證資金的安全性、流動性、效率性、收益性。實施適度的資金集中管理可以在一定程度上達成目標。可以通過建立結(jié)算中心制度或成立資金調(diào)度中心，統(tǒng)籌管理企業(yè)的各項資金，使各部門、各下級單位的資金往來全部納入財務(wù)部門的控制之下，實現(xiàn)資金的集中管理，從而達到嚴格控制多頭開戶和資金賬外循環(huán)的問題，保證資金風(fēng)險管理的集中統(tǒng)一。也可以通過建立財務(wù)中心或內(nèi)部銀行，實現(xiàn)內(nèi)部資金的集中管理，統(tǒng)一調(diào)度和有效監(jiān)控，由財務(wù)中心或內(nèi)部銀行負責(zé)與銀行的往來業(yè)務(wù)，下屬單位僅保留日常必備的費用賬戶。

4.推行資金預(yù)算管理

資金風(fēng)險管理中采用全面預(yù)算管理，預(yù)算編制采取逐級編報、逐級審批，滾動的資金風(fēng)險管理辦法。預(yù)算一經(jīng)確定，即成為企業(yè)內(nèi)部組織生產(chǎn)經(jīng)營活動的法定依據(jù)，不得隨意更改。資金預(yù)算管理是全面預(yù)算管理的一部分，企業(yè)要以現(xiàn)金流量管理為核心，加強全面預(yù)算管理，進一步細化資金安排，增強現(xiàn)金保障能力。統(tǒng)籌規(guī)劃生產(chǎn)經(jīng)營與投融資活動的資金供給，科學(xué)預(yù)測預(yù)算年度現(xiàn)金收支、結(jié)余與不足，合理確定現(xiàn)金收支規(guī)模，安全高效地做好資金籌劃工作，加強現(xiàn)金流入流出全過程預(yù)算控制，做好資金預(yù)算執(zhí)行情況的分析、監(jiān)督與考核。

5.加快應(yīng)收款項及存貨周轉(zhuǎn)

企業(yè)要積極開展存貨和應(yīng)收款項的清理，嚴格控制存貨和應(yīng)收款項規(guī)模與增長速度，加快存貨及應(yīng)收款項的周轉(zhuǎn)，減少流動資金占用。努力推進精益生產(chǎn)，加快生產(chǎn)環(huán)節(jié)的物料流轉(zhuǎn)速度，減少過程積壓。做好銷售預(yù)測，堅持以銷定產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)計劃，確定合理庫存水平，創(chuàng)新營銷模式，努力提高預(yù)收款比例，減少預(yù)付款金額。建立健全客戶信用管理體系，加強貨款回收管理，落實催收責(zé)任，從合同簽訂、資金結(jié)算、款項催收等環(huán)節(jié)嚴格把關(guān)，加快現(xiàn)金回流，提高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。

6.建立預(yù)警監(jiān)測機制

企業(yè)要建立和完善資金風(fēng)險管理機制，從資金供給、資金投放、周轉(zhuǎn)效率、債務(wù)風(fēng)險水平等方面建立和完善預(yù)警監(jiān)測指標體系，確定重點監(jiān)測對象和監(jiān)測領(lǐng)域，認真分析資產(chǎn)負債率、帶息負債比率、經(jīng)營活動現(xiàn)金流等重要指標變動情況，重點關(guān)注到期債務(wù)，對可能出現(xiàn)的資金風(fēng)險，提前做好應(yīng)急預(yù)案，提高風(fēng)險應(yīng)對能力。